Тренинг: Финансы, бюджеты и KPI мотивация для руководителей и нефинансовых менеджеров, Киев

Программа:

1. Что беспокоит руководителей с точки зрения финансов?

Какие основные вопросы с точки зрения финансов возникают у руководителей? Чего руководителю не хватает для эффективного управления финансовыми показателями.

2. «Где деньги?». Выстраивание текущего контроля финансов в компании.

Прибыль есть, а денег нет. Где они? Как увязать все основные отчеты и в целом увидеть ситуацию. Понимание источников денежных средств и направления их использования.

3. В какие проекты инвестировать деньги.

Виды деятельности: Основная, Инвестиционная, Финансовая.

- Активы А, В, С

- Норма рентабельности инвестиций

4. Комплексное финансовое планирование на год и анализ «что-если»

Построение финансовой модели развития компании. Перечень основных бюджетов и их взаимосвязь в общей схеме. Анализ «что-если» . Определение границ для пересмотра планов. Как автоматизировать процесс планирования.

5. Какую долю прибыли можно извлекать без ущерба для бизнеса? Сколько можно потратить на развитие?

Модель прогноза финансового состояния компании на основе прогнозного баланса. В какие моменты денег не хватает, а когда появляются свободные? От чего это зависит? Оптимальные темпы роста компании. Вкладываться в развитие или извлекать сейчас? Где найти резервы при быстром росте и во время кризиса.

6. Финансовые показатели. За чем следить и как в этом не потеряться?

Основные группы коэффициентов: рентабельность, оборачиваемость, ликвидность, производительность. Логика их построения. «Правильные» формулы. Западные аббревиатуры: EBITDA, ROS, ROE, ROA, ... Что все это значит? С чем сравнивать. Нормирование показателей.

Раздел 1. Основные финансовые отчеты

О чем могут рассказать финансовые отчеты

- Управленческий учет и отчетность

- Зачем необходим управленческий учет?

- Задачи управленческого учета. Принципы управленческого учета

- Каковы требования заинтересованных лиц в получении информации из данных управленческого учета

- Какая информация необходима Генеральному директору?

- Какая информация необходима ТОП менеджменту?

- Какая информация необходима мидл – менеджменту?

- KPI и построение системы управленческой отчетности

- Учет операций текущей деятельности предприятия

- Как управлять результатами с помощью финансовых показателей

- общее понятие о финансовой отчетности

- Отчет о финансовом положении (Баланс) – источник информации об инвестициях компании и источниках их формирования:

- Балансовое равенство

- Основные разделы баланса

- Анализ баланса

- Структура Баланса на примерах известных компаний разных отраслей

- Отчет о прибылях и убытках (ОПУ) – источник информации об экономике компании:

- Проблема признания доходов и расходов

- Форматы отчета

- Определение прибыли: валовой, EBITDA, операционной, EBIT и чистой прибыли

- Анализ Отчета о прибылях и убытках

- Отчет о движении денежных средств (ОДДС) как инструмент управления денежными потоками:

- Структура Отчета о движении денежных средств

- Способы составления Отчета о движении денежных средств: прямой и косвенный методы

- Анализ ОДДС

- Виды деятельности. Расходы по видам деятельности

- Что искать в финансовых отчетах. Как читать цифры?

- Прибыль против наличных денег. Различие между потоком наличности и прибылью

- Как деньги перемещаются в пределах бизнеса. Управление оборотным капиталом

- Управление собственным и привлеченным капиталом предприятия

- Управление собственным капиталом

- Управление обязательствами

- Управление активами организации

- Основные средства

- Амортизация. нематериальные активы

Анализ финансовой отчетности. Основные финансовые коэффициенты:

- Рентабельность деятельности (продаж), нормы прибыли

- Деловая активность: оборачиваемость активов, управление запасами, дебиторской/кредиторской задолженностями

- Рентабельность активов (ROA)

- Финансовая устойчивость и ликвидность

- Рентабельность собственного капитала (ROE)

- Показатели оборачиваемости

- Анализ финансовых коэффициентов

- Факторы, влияющие на прибыль фирмы.

- Анализ рентабельности продаж

- Рентабельность капитала. Пирамида DuPont

- Финансовый рычаг (финансовый леверидж)

Основные показатели деятельности компании

- Структуры доходов и расходов компании

- Себестоимость

- Оборотные средства

- Прибыль и рентабельность

- ROS, ROA, EBITDA, TOE

Управление прибылью и затратами компании

- Как управлять прибылью;

- Рычаги управления рентабельностью собственного капитала;

- Как управлять затратами;

- Рычаги управления затратами

- Как повысить эффективность

- Как повысить производительность

Управление дебиторской задолженностью:

- основные составляющие коммерческой кредитной политики и минимизации дебиторской задолженности;

- методы анализа и контроля просроченной дебиторской задолженности;

- как попасть в список поставщиков, которым клиенты всегда платят в срок;

- как предотвратить появление проблемной задолженности клиентов.

Раздел 2. Бюджетирование. Финансовое планирование.

«Бюджетирование для руководителей и нефинансовых менеджеров»

Планирование и бюджетирование:

- Прогнозы и планы. В чем отличие?

- Прогнозирование за 10 минут

- Какая роль отведена бюджетированию в управлении бизнесом

- Зачем нужно бюджетирование? Цели, содержание, возможности системы бюджетного управления предприятием.

- Бюджетирование. Как составлять и управлять бюджетами?

- Центры финансовой ответственности (ЦФО). Кто за какие показатели отвечает в компании

- KPI подразделений

- План – факт анализ отклонений по бюджету

- Нормативы

- Что нужно знать о бюджетах каждому руководителю подразделений.

- Как оперативно и эффективно управлять финансовыми результатами с помощью бюджетов.

- Основные рычаги управления прибылью

Технология бюджетного управления компанией

- Управленческий и бюджетный цикл. Что необходимо делать менеджменту, чтобы добиваться установленных целей

- С чего начинается построение системы бюджетирования

- Методики бюджетирования. Бюджетирование по ЦФО и процессно ориентированное бюджетирование (АВВ бюджетирование)

- Что выбрать статичный бюджет или скользящее планирование

- Основные виды бюджетов – операционные, инвестиционные и финансовые бюджеты

- Организационная и финансовая структура

- Зачем нужна финансовая структура? Типы ЦФО

- Принципы формирования финансовой структуры на базе организационной. Бюджетирование по ЦФО.

- Структура – мастер бюджета

- Классификатор бюджетов компании

- Методика составления бюджетов

- Финансовое планирование как подпроцесс бюджетирования

- Как сформировать финансовые цели компании?

- Простая модель финансового планирования (гипотеза пропорциональности затрат и части активов объему продаж);

- Сбалансированность финансового плана

- Как составить бюджетные прогнозы? Структура и технология составления бюджета.

- Как прогнозировать доходы.

- Формирование показателей для бюджета. Бюджетирование сверху вниз и снизу вверх.

Финансовая модель бизнеса

- Как сформировать финансовую модель бизнеса

- Как оперативно прогнозировать результаты компании

- Модель Du Pont

Техники формирования операционных бюджетов, бюджетов подразделений

- Выявление ограничивающих факторов бизнеса

- Бюджет продаж,

- Расчет индекса сезонности

- Определение потребности в финансировании объема продаж

- Бюджет коммерческих расходов,

- Бюджет себестоимости,

- Бюджет закупок,

- Бюджетирование расходов на персонал

- Планирование оборотного капитала (склад, дебиторская задолженность, деньги)

- Планирование источников финансирования компании: собственные и привлеченные.

- Как спланировать денежный поток, прибыль, потребность во внешнем финансировании? Финансовое планирование, Финансовые бюджеты: Бюджет доходов и расходов (прибылей и убытков), Бюджет движения денежных средств, Прогнозный баланс. Техники планирования.

- Сводный бюджет компании

- Прогнозирование, согласование и утверждение бюджета.

- Как обосновать и защитить бюджет?

- Бюджет продаж

- HR бюджет

- Бюджет маркетинга

- Бюджет Логистики

- Прочие бюджеты

- Регламент, контроль исполнения бюджетов и анализ отклонений.

- Как разработать бюджетный регламент

- Контроль и процедуры исполнения бюджета.

- Анализ исполнения бюджета. Виды анализа.

- Как провести анализ отклонений план-факт

- Пирамида бюджетного анализа

- Оценка факторов, повлиявших на отклонения и степень их влияния

- Контролинг и отчетность по бюджетам

Разработка бюджета компании

- Система финансового планирования и бюджетирования:

- Цикл работы с информацией в процессе управления

- Постановка целей и задач на бюджетный период

- Порядок расчета бюджета (последовательность действий)

- Анализ бюджета

- Анализ Бюджета. Разработка мер, направленных на достижение поставленных целей. Выводы и рекомендации

KPI – мотивация для компании

- Как сделать, чтобы компания начала достигать своих целей, реализовывать стратегию и бюджеты заработали

- 3D измерение для оценки любого сотрудника компании

- Каскадирование целей компании в цели сотрудника

- Как связать цели и мотивацию

- Структура системы мотивации

- Какие цели установить ТОП менеджерам

Кейсы и практические примеры к каждому модулю.

Характеристики тренинга: Финансы, бюджеты и KPI мотивация для руководителей и нефинансовых менеджеров

• — Дата проведения: 18 сентября
• — Гостиница «Мир»: пр. 40-летия Октября 70
• — ст. метро: «Голосеевская»
• — Регламент тренинга: 9.30-18.00
• — Перерыв: Перерыв
• — регистрация: с 9.00 в холле